•   项目背景

某市农村信用社为该地区最悠久的金融机构之一，拥有市金融机构中数量最多、分布最广的服务网点，其愿景是做中国最好的社区零售银行，成为有较高社会认同度的现代商业银行。该农村信用社不断推进金融体制的改革和股权转变，向现代城市商业银行的方向发展；在治理架构变革的同时，希望借助专业管理咨询公司来提升企业的内部管理水平。

通过对农信社风险管理现状的全面了解和熟悉，结合COSO全面风险管理分析框架，中大咨询对该农信社的全面风险管理诊断形成以下8大结论：

◆   农信社内部缺乏全面风险管理的意识及理念，风险管理观念较为陈旧和落后

◆   农信社没有建立其明晰的目标体系，缺乏与之匹配的风险承受能力及风险容忍度的描述

◆   农信社缺少识别影响组织目标实现的关键事项的体系和制度

◆   由于前面3个方面的影响，农信社没有建立起风险评估机制和流程制度

◆   农信社内部的没有明确的风险应对措施，对不同的风险方案没有通盘考虑

◆   管理层没有在组织内部实行风险管理的各项政策及程序，以便控制风险措施的执行

◆   农信社缺少风险信息的收集及沟通机制，没有正式的风险管理汇报报告的形式

◆   风险管理的监控体系没有搭建，目前的风险监控活动几乎没有启动

•   中大咨询解决方案

在进行原因分析之后，通过对各个问题的重要性和紧迫性的综合分析，中大咨询确定待解决问题的优先级，并在此基础上形成了中大咨询的解决思路。

中大咨询首先对农信社的目标体系进行梳理，形成农信社的战略地图，然后对农信社的每一类目标进行更加详细的分解，找出每类目标实现的关键驱动因素，并形成农信社的关键目标库。最后，中大咨询分3个步骤——① 为影响关键目标实现事项的识别；② 对识别后的事项进行分类归总；③ 对关键风险进行描述，采用清单的形式——设计农信社的关键风险识别体系。

此外，在咨询的过程中，中大咨询采用咨询式培训的方式，对农信社进行风险管理方面的培训，帮助农信社提升内部管理水平。

•   项目成果

◆  《农信社风险管理诊断评估报告》

◆  《农信社风险识别体系报告》

◆  《农信社风险识别工作管理办法 》

◆  《农信社风险描述清单表》

◆  《农信社风险识别实施意见修改报告》

◆  《农信社风险评估工作经验总结材料 》